Коментар щодо процесуального керівництва у кримінальному провадженні органами прокуратури діяльності суб’єктів господарювання з надання послуг з аутсорсингу та аутстафінгу

Прокуратура міста Києва здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні відносно декількох найбільших компаній, що спеціалізуються на наданні послуг з аутсорсингу та аутстафінгу, а саме: ТОВ "Промоушн Аутсорсинг" та ТОВ "Промоушн Стафф", за фактом незаконного виведення грошових коштів за кордон та ухилення від сплати податків і обов'язкових платежів при наданні послуг, з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 364 КК України (зловживання владою або службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки).

В межах визначеного кримінального провадження ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва було надано дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні понад 40 найбільших бюджетоутворюючих підприємств держави, в т. ч. з іноземним капіталом, серед яких: ТОВ "Хуавей Україна", ТОВ "Самсунг електронікс Україна компані", ПрАТ "Київстар", ТОВ "Нова пошта".

В основу ухвали про надання тимчасового доступу до речей та документів закладено висновок експертного дослідження інформаційно-консультаційного центру, що в розумінні чинного Кримінального процесуального кодексу України не є доказом та не має жодного преюдиційного значення для суду.

Разом з тим, правова кваліфікація в межах кримінального провадження за статтею щодо зловживання владою або службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки, за незаконного виведення грошових коштів за кордон та ухилення від сплати податків і обов'язкових платежів є сумнівною. Діяння, за яким розпочато досудове розслідування, теоретично може підпадати під ознаки кримінального правопорушення, яке входить до злочинів у сфері господарської діяльності, за умови доведення наявності в такому діянні ознак кримінального правопорушення.

Втім, на наше глибоке переконання, за визначених обставин відсутня подія кримінального правопорушення загалом, адже відсутність належної правової регламентації надання суб'єктами господарювання послуг з аутсорсингу та аутстафінгу в Україні не означає автоматичне порушення норм чинного законодавства, якщо воно йому прямо не суперечить, оскільки в даній ситуації діє принцип “дозволено все те, що не заборонено законом”, про що ми більш детально розповімо у наших наступних публікаціях.

Зв’язатись з авторами:

Ілля Костін, адвокат, патентний повірений, партнер ЮК "Правовий Альянс", kostin@l-a.com.ua

Марина Мкртичева, помічник адвоката ЮК "Правовий Альянс", mkrtycheva@l-a.com.ua